Учёт доходов украинцев с банковской карты

С января 2022 года доходы украинцев начнут проверять благодаря косвенным методам контроля. Налоговая служба Украины будет проводить такую ​​проверку, если неофициальный доход поступал на любую банковскую карту украинца.

 

Что такое финансовый мониторинг?

 

Финансовый мониторинг – это проверка, контроль операций, которые осуществляет лицо, обращаясь за предоставлением определенных финансовых услуг в различных сферах к определенным субъектам. Повышенное внимание к финансовым операциям и осуществление мониторинга связано с ростом случаев террористических актов в мире, распространением оружия массового уничтожения и учащением операций по отмыванию финансовых средств, заработанных незаконным путем преступными субъектами.

 

Каково назначение финансового мониторинга?

 

Первоочередной задачей финансового мониторинга является обеспечение национальной безопасности путем осуществления мер по выявлению и предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения.

Второй задачей является то, что доходы, полученные преступным путем, ни в коем случае не должны быть легализованы. Лица, совершающие такие финансовые операции, действуют не только вопреки законодательству и общим нормам морали, но и наживаются на таких финансовых операциях.

 

Какие операции подпадают под финансовый мониторинг?

 

В данном случае уместно отметить наличие такого понятия, как пороговые финансовые операции. Пороговые финансовые операции – это операции, при проведении которых субъекты однозначно будут Вас проверять и сообщать о них в соответствующие органы, ответственные за мониторинг. К таковым относятся те, сумма которых превышает 400 000 гривен (в сфере лотерей / азартных игр – 55 000 гривен) или равняется /превышает сумму в иностранной валюте, банковских металлах, других активах.

 

Финансовому мониторингу подлежат операции, имеющие один или более следующих признаков:

  • производится наличными (внесение, перевод, получение финансовых средств);
  • операции с участием политически значимых лиц (публичные лица, политики и члены семей или связанные с ними лица);
  • перевод финансовых средств осуществляется за границу (особенно в оффшорные зоны);
  • проводится с участием лиц, место регистрации которых находится в странах, отнесенных в «черный список» (не выполняются рекомендации FATF).

 

Какие доходы украинцев будут проверять?

 

Налоговые органы будут сравнивать официальные доходы с расходами. За незадекларированную разницу придется платить налог, если подтвердить происхождение средств не получиться.

Доходы украинцев, которые будут проверять:

  • Независимая профессиональная деятельность;
  • Неофициальный труд;
  • Деньги, полученные из-за границы;
  • Сдача в аренду недвижимого имущества;
  • Инвестиционная деятельность;
  • Подарки;
  • Прощенная задолженность и кредиты на сумму, превышающую четверть минимальной зарплаты;
  • Реализация продукции животноводства, если сумма дохода превышает 50 минимальных зарплат (более 325 000 гривен);
  • Благотворительная или нецелевая помощь;
  • Продажа недвижимого имущества.

Налоги не будут взиматься с:

  • Сбережений до 400 000 гривен;
  • Жилой недвижимости, площадь которой не превышает 120 м²;
  • Одного авто.

Следует заметить, что финансовые операции, попытка проведения операций, независимо от суммы, на которую такие операции производятся, считаются подозрительными, если субъект первичного финансового мониторинга имеет подозрение или достаточные основания для подозрения, что такие операции являются результатом преступной деятельности или связаны с преступной деятельностью, а также касаются финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового поражения.

 

Прежде чем совершать любую финансовую сделку, мы, как ваши юристы, советуем обратиться за дополнительной консультацией по этому вопросу.

/ / /

X